根据市财政局《关于开展2022年市级部门绩效自评工作的通知》（达市财绩〔2023〕1号），遵循“科学、规范、客观、公正”的原则，市水务局对2022年度部门整体支出进行了自评，现将有关情况报告如下。
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
市水务局为一级预算单位，有下属单位4个，其中参照公务员法管理事业单位2个（达州市水土保持办公室、达州市水旱灾害防御中心），事业单位2个（达州市水利技术保障中心、达州市水利工程质量安全中心）。4个下属单位所有财政收支纳入市水务局统一核算。
市水务局为市政府工作部门。机关内共设置9个科室：办公室、规划计划科、水资源管理科(市节约用水办公室)、水利工程建设管理科、河湖管理和水旱灾害防御科、水政水土保持科(行政审批科)、农村水利科、人事科（党建办）、移民科。
（二）机构职能和人员概况
市水务局是达州市人民政府水行政主管部门，贯彻执行国家有关水行政管理工作的方针政策和法律法规。负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障，水资源保护、节约用水、水土保持等工作。贯彻执行国家有关河湖保护、治理、管理工作的方针政策和法律法规，贯彻执行大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律法规，组织实施重点水利建设项目，指导农村水利工作、水政监察、水行政执法以及其他相关职能，负责职责范围内水电站及其大坝安全监督管理，并负责市防汛抗旱指挥部的日常工作，承办市委、市政府交办的其他事项。
机关行政编制25名,机关工勤人员控制数3名,事业编制28名。年末实有在职人员49名，其中：行政编制24名，工勤人员2名，事业编制23名。
（三）年度主要工作任务。
1.推进重点水利工程建设。加快推进“川渝东北一体化水资源配置工程”前期工作，为融入成渝双城经济圈、创建万达开统筹发展示范区提供水安全保障。加快推进建设土溪口、固军水库2项国家172重大水利工程和“6 2 4”12座中型水库，补齐水利工程短板。
2.夯实水旱灾害防御基础。构建工程措施和非工程措施并重的现代水旱灾害防治体系，加快实施主要江河堤防、中小河流治理和山洪灾害防治工程，加强灾后水利薄弱环节建设，总结今年防汛工作短板，完善防汛抗旱指挥决策支撑体系和监测预报预警体系，完善渠江流域联合防洪调度机制，进一步提升水旱灾害预报预警和防御抵御能力。
3.严格水资源管理。始终坚持落实最严格水资源管理制度，实施水资源消耗总量和强度“双控”行动，严格执行取水许可制度。坚持以刚性约束倒逼节水、以严格制度规范节水、以有效政策激励节水，加强节水宣传教育，推进农业、工业、城镇等重点领域节水，培育全社会全覆盖节水意识，实现节水增产、节水增效、节水降耗、节水减排。
4.加强水生态保护。建立健全责任明确、协调有序、监管严格、保护有力的水生态保护机制，严格落实河湖长制六大任务，加大河库保护和监管力度。加强山洪地质灾害易发区、水土流失严重区、生态脆弱区的水土保持工作，大力开展生态清洁型小流域建设，促进全市水生态进一步优化提升。
5.加快智慧水利建设。以数字化、网络化、智能化为主线，加快推进涵盖水工程建设、水资源开发利用、水生态保护、水旱灾害防御、节约用水、河库管理和水利监督等重点水利业务的综合应用平台和数字水利智能应用体系建设，为水利防灾减灾、水生态监督保护等提供数据信息基础。
（四）部门整体支出绩效目标
1.全力做好水旱灾害防御工作。保障防汛视频系统网络正常运行，确保汛期监测预警平台持续有效发挥作用，不断提升监测预警能力，积极构建工程措施和非工程措施并重的现代水旱灾害防治体系，加快实施主要江河堤防、中小河流治理和山洪灾害防治工程，加强灾后水利薄弱环节建设，完善防汛抗旱指挥决策支撑体系和监测预报预警体系，完善渠江流域联合防洪调度机制，进一步提升水旱灾害预报预警和防御抵御能力。
2.全力做好河湖监督管理及水土保持工作。建立健全责任明确、协调有序、监管严格、保护有力的水生态保护机制，严格落实河湖长制六大任务，加大河库保护和监管力度；加强山洪地质灾害易发区、水土流失严重区、生态脆弱区的水土保持工作，大力开展生态清洁型小流域建设；及时清理罗江电站坝前水面漂浮物，及时收集当年水资源相关数据并编制水资源公报，及时开展全系统行政执法监督业务技能培训，进一步强化生产建设项目水土保持方案审查和普法宣传。
3.全力做好大中型水库、水电工程建设管理及移民工作。加快推进建设土溪口、固军水库2项国家172重大水利工程和“6 2 4”12座中型水库，补齐水利工程短板。通过自身行业监管和聘请三方机构对大中型水库、水电工程等项目建设管理、质量安全、资金使用、建设征地、移民安置及后扶等方面开展日常监管和专门监管，完成全市2021年中小河流、农田水利等100个项目的竣工验收任务，切实履行行业监管职责。
4.全力做好农村饮水灌溉工作。新建部分农村集中供水处，维修养护部分农村供水工程，加大农田水利基础建设力度，推进中型灌区续建配套与节水改造，切实改善农村地区灌溉条件，强化水资源管理，加强取水计量监管，确保全市非农取水户计量率达100%，重点灌区在线计量率达80%以上，做好村镇供水工程规范化管理，加大查处违法违规取水行为。
5.全力做好党建及帮扶工作。强力推进党员干部思想政治建设、基层组织建设、党风廉政建设，切实保障下派的驻村工作队队员相关待遇，扎实开展党建及帮扶工作。
6.全力做好水资源优化配置及监测工作。始终坚持落实最严格水资源管理制度，实施水资源消耗总量和强度“双控”行动，严格执行取水许可制度，加强节水宣传教育，推进农业、工业、城镇等重点领域节水，培育全社会全覆盖节水意识；强化对罗江口饮用水水源地、渠县县城饮用水水源地、全市7个县（市、区）所有农业、非农取水户渠道、水电站下泄生态流量市级平台的运维，确保系统正常运行，以便为相关考核决策提高有力准确数据。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况
1.部门总体收入情况
2022年市水务局共收入3148.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2831.46万元；政府性基金预算财政拨款收入85万元；其他收入232.48万元（含代管资金89.82万元）。
2.部门总体支出情况
2022年市水务局总支出3059.12万元，其中：基本支出1217.58万元；项目支出1841.54万元。
3.部门总体结转结余情况
2022年市水务局结转代管资金89.82万元。
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况
2022年市水务局财政拨款收入2918.7万元，其中：年初预算为965.21万元，比上年增加42.25万元，增长4.57%；年中追加预算1953.49万元，增加项目主要是：在职及离退休人员2022年目标绩效奖、生活补贴366.91万元，水利工作经费80万元、防汛抗旱工作经费30.00万元、中央和省级水利发展资金340万元、项目前期工作激励910万元、省级河湖长制激励奖励资金140万元。以上追加都是经市级财政部门审批下达指标。
2.部门财政拨款支出情况
2022年市水务局财政拨款共支出2918.7万元。支出中一般公共预算财政拨款2833.7万元，政府性基金预算85万元。按支出性质分，基本支出1217.58万元，项目支出1701.12万元。按支出经济功能分，工资福利支出853.09万元，商品和服务支出1691.27万元，对个人和家庭的补助支出166.95万元，资本性支出207.39万元。
3.部门财政拨款结转结余情况
2022年市水务局无结转财政资金。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析
1.人员类项目绩效分析
2022年市水务局在人员类预算项目编制时严格按照财政部门规定的时间节点确定在职人员申报数，科学编制人员类支出项目及绩效目标，并严格按照年初制定的绩效目标和标准执行。对人员类项目经费不足的及时跟财政部门沟通并及时进行预算调剂。全年工资及相关福利待遇做到了及时发放、足额发放，资金使用高质高效，无违规使用情况，预算执行进度100%。
2.运转类项目绩效分析
市水务局在编制运转类项目支出时严格按照财政部门规定的统计口径，科学合理编制绩效目标，严格按照公用经费定额标准使用公用经费，并严格控制公用经费及非定额公用支出，较好的保障了单位正常运转，预期效果良好。
3.特定目标类项目绩效分析
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，所有特定目标类项目均编制了绩效目标，在项目入库时，对基本信息、测算明细、资金构成、事前绩效评估、绩效目标、政府采购预算、资产配置等进行了明细填报。绩效目标表中在成本、产出、效益、满意度等一级指标下，进一步细化二、三级绩效指标，并进行了量化设定。如“驻村干部工作经费”，整体目标设定为“按照上级要求，2022年需派一人到万源梨树坪村驻村，协同该村开展乡村振兴相关工作，共需经费2.3万元，主要保障其差旅费等，以确保顺利开展乡村振兴相关工作，完成上级考核。”差旅费发放总额控制在2.3万元，发放准确率、及时率需达到100%，驻村帮扶人员满意度需达到90%。从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标。
在特定目标类项目执行过程中，我局严格运行监控管理，按照“谁支出、谁负责”的原则，充分调动业务部门和财务部门的积极性，深入推动业财融合发展。并定期收集绩效运行相关数据，对绩效目标运行偏离、未达预期或出现较大偏差的项目，做到了及时沟通、及时处置，财政资金使用规范安全。具体自评情况详见附件1。
（二）部门整体履职绩效分析
在预算管理方面，财务部门多次向领导汇报预算绩效管理相关工作，同时，局领导也高度重视预算绩效管理工作，党组会多次研究部署。在2022第3次局党组会集体学习《省委办公厅 省政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》；在第8次党组会上，专题听取了关于2022年部门预算批复有关情况的通报，主要领导进一步强调加快项目实施，加强绩效管理，各科室执行情况纳入年底目标考核；在第11次党组会上，学习了《严肃财经纪律 严防财政资金跑冒滴漏十条规定》，局领导再次就严格预算管理，严格执行支出规定作了进一步要求；9月1日，主要领导及分管领导组织各科室及直属单位，对市本级项目推进情况进行了专题调度，逐一听取项目推进情况，解决卡点难点，按既定目标强力推进水利项目；第22次党组会上，再次研究部署项目推进，要求建立台账督促落实。
（三）结果应用等情况
1.内部应用
2022年度，我局将各科室（直属单位）预算绩效管理情况纳入到各科室（直属单位）目标绩效考核体系中，并建立科室与个人考核结果挂钩机制，以先考核科室（直属单位），再考核个人的方式，来确定预算绩效管理人员的得分、排名及等次。同时，将考核结果作为记功嘉奖、评先选优、职级晋升、选拔任用的重要依据。
2.自评公开
市水务局分别于2022年4月2日和2022年9月28日在达州市人民政府网站“预决算信息公开”专栏公开了《2022年度达州市水务局部门预算》《2021年度达州市水务局部门决算》及编制说明，部门预算项目绩效表及部门整体支出绩效目标表随之公开。
3.问题整改
2022年市水务局对审计局、财政局等单位检查提出的问题及时进行了认真整改落实，并进一步加强预算绩效管理，提高单位财务管理水平。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2022年度，市水务局内部控制制度健全规范，“三公”经费、结余结转控制情况良好，及时准确进行了预决算公开，基本按照规定进行预算、绩效和资产管理，设置的整体绩效目标依据充分，客观实际，与水务局职责和年度工作任务相符。但部门在预算执行、内控“职权分离”等方面仍存在部分问题。
市水务局2022年度整体支出绩效评价得分96.77分。其中：部门预算管理总分50分，评价得分46.77分；专项资金预算项目绩效管理20分，评价得分20分；综合管理总分10分，评价得分10分；绩效结果应用总分20分，评价得分20分。具体得分情况详见附件2。
（二）存在问题
一是预算调整较大。因住房公积金、医疗保险等年初部门预算与按政策实际缴纳的口径不一致，以及水务局及直属各单位未在集中办公区办公，水电气费、物业管理费等基本支出年初无预算，造成基本支出超预算，预算调整较大。二是预算执行进度较慢及年底集中支出占比高。因市水务局每年非税收入征收任务较重且征收任务基本在每年第四季度完成，造成对应安排的部分预算项目支出指标解冻较晚，预算执行偏慢，年底集中支付较为突出。三是职权分管不清晰，存在不相容岗位未分离的情况。政府采购、资产管理与财务工作未分离，财务部门同时负责政府采购、资产管理相关工作。
（三）改进建议
一是加强沟通协调。积极与财政部门、非税上缴单位沟通协调，加大资金争取力度，加大非税收入征收力度，加大预算执行进度，全力保障年度各项工作顺利有序开展。二是加强预算绩效管理。做足做细预算前期准备工作，合理设定相关预算指标，定期收集绩效运行相关数据，使用科学合理的评估方法评估绩效目标，做优绩效目标，做实绩效监控，做真绩效自评，做深外部评价，提高预算绩效管理质量。三是加强内部控制环境建设。积极构建规范高效的内部控制制度体系，将资产采购及管理与财务管理工作相分离，落实到具体的管理人员并细化管理措施。
根据市财政局《关于开展2022年市级部门绩效自评工作的通知》（达市财绩〔2023〕1号），遵循“科学、规范、客观、公正”的原则，市水务局对2022年度部门整体支出进行了自评，现将有关情况报告如下。
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
市水务局为一级预算单位，有下属单位4个，其中参照公务员法管理事业单位2个（达州市水土保持办公室、达州市水旱灾害防御中心），事业单位2个（达州市水利技术保障中心、达州市水利工程质量安全中心）。4个下属单位所有财政收支纳入市水务局统一核算。
市水务局为市政府工作部门。机关内共设置9个科室：办公室、规划计划科、水资源管理科(市节约用水办公室)、水利工程建设管理科、河湖管理和水旱灾害防御科、水政水土保持科(行政审批科)、农村水利科、人事科（党建办）、移民科。
（二）机构职能和人员概况
市水务局是达州市人民政府水行政主管部门，贯彻执行国家有关水行政管理工作的方针政策和法律法规。负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障，水资源保护、节约用水、水土保持等工作。贯彻执行国家有关河湖保护、治理、管理工作的方针政策和法律法规，贯彻执行大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律法规，组织实施重点水利建设项目，指导农村水利工作、水政监察、水行政执法以及其他相关职能，负责职责范围内水电站及其大坝安全监督管理，并负责市防汛抗旱指挥部的日常工作，承办市委、市政府交办的其他事项。
机关行政编制25名,机关工勤人员控制数3名,事业编制28名。年末实有在职人员49名，其中：行政编制24名，工勤人员2名，事业编制23名。
（三）年度主要工作任务。
1.推进重点水利工程建设。加快推进“川渝东北一体化水资源配置工程”前期工作，为融入成渝双城经济圈、创建万达开统筹发展示范区提供水安全保障。加快推进建设土溪口、固军水库2项国家172重大水利工程和“6 2 4”12座中型水库，补齐水利工程短板。
2.夯实水旱灾害防御基础。构建工程措施和非工程措施并重的现代水旱灾害防治体系，加快实施主要江河堤防、中小河流治理和山洪灾害防治工程，加强灾后水利薄弱环节建设，总结今年防汛工作短板，完善防汛抗旱指挥决策支撑体系和监测预报预警体系，完善渠江流域联合防洪调度机制，进一步提升水旱灾害预报预警和防御抵御能力。
3.严格水资源管理。始终坚持落实最严格水资源管理制度，实施水资源消耗总量和强度“双控”行动，严格执行取水许可制度。坚持以刚性约束倒逼节水、以严格制度规范节水、以有效政策激励节水，加强节水宣传教育，推进农业、工业、城镇等重点领域节水，培育全社会全覆盖节水意识，实现节水增产、节水增效、节水降耗、节水减排。
4.加强水生态保护。建立健全责任明确、协调有序、监管严格、保护有力的水生态保护机制，严格落实河湖长制六大任务，加大河库保护和监管力度。加强山洪地质灾害易发区、水土流失严重区、生态脆弱区的水土保持工作，大力开展生态清洁型小流域建设，促进全市水生态进一步优化提升。
5.加快智慧水利建设。以数字化、网络化、智能化为主线，加快推进涵盖水工程建设、水资源开发利用、水生态保护、水旱灾害防御、节约用水、河库管理和水利监督等重点水利业务的综合应用平台和数字水利智能应用体系建设，为水利防灾减灾、水生态监督保护等提供数据信息基础。
（四）部门整体支出绩效目标
1.全力做好水旱灾害防御工作。保障防汛视频系统网络正常运行，确保汛期监测预警平台持续有效发挥作用，不断提升监测预警能力，积极构建工程措施和非工程措施并重的现代水旱灾害防治体系，加快实施主要江河堤防、中小河流治理和山洪灾害防治工程，加强灾后水利薄弱环节建设，完善防汛抗旱指挥决策支撑体系和监测预报预警体系，完善渠江流域联合防洪调度机制，进一步提升水旱灾害预报预警和防御抵御能力。
2.全力做好河湖监督管理及水土保持工作。建立健全责任明确、协调有序、监管严格、保护有力的水生态保护机制，严格落实河湖长制六大任务，加大河库保护和监管力度；加强山洪地质灾害易发区、水土流失严重区、生态脆弱区的水土保持工作，大力开展生态清洁型小流域建设；及时清理罗江电站坝前水面漂浮物，及时收集当年水资源相关数据并编制水资源公报，及时开展全系统行政执法监督业务技能培训，进一步强化生产建设项目水土保持方案审查和普法宣传。
3.全力做好大中型水库、水电工程建设管理及移民工作。加快推进建设土溪口、固军水库2项国家172重大水利工程和“6 2 4”12座中型水库，补齐水利工程短板。通过自身行业监管和聘请三方机构对大中型水库、水电工程等项目建设管理、质量安全、资金使用、建设征地、移民安置及后扶等方面开展日常监管和专门监管，完成全市2021年中小河流、农田水利等100个项目的竣工验收任务，切实履行行业监管职责。
4.全力做好农村饮水灌溉工作。新建部分农村集中供水处，维修养护部分农村供水工程，加大农田水利基础建设力度，推进中型灌区续建配套与节水改造，切实改善农村地区灌溉条件，强化水资源管理，加强取水计量监管，确保全市非农取水户计量率达100%，重点灌区在线计量率达80%以上，做好村镇供水工程规范化管理，加大查处违法违规取水行为。
5.全力做好党建及帮扶工作。强力推进党员干部思想政治建设、基层组织建设、党风廉政建设，切实保障下派的驻村工作队队员相关待遇，扎实开展党建及帮扶工作。
6.全力做好水资源优化配置及监测工作。始终坚持落实最严格水资源管理制度，实施水资源消耗总量和强度“双控”行动，严格执行取水许可制度，加强节水宣传教育，推进农业、工业、城镇等重点领域节水，培育全社会全覆盖节水意识；强化对罗江口饮用水水源地、渠县县城饮用水水源地、全市7个县（市、区）所有农业、非农取水户渠道、水电站下泄生态流量市级平台的运维，确保系统正常运行，以便为相关考核决策提高有力准确数据。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况
1.部门总体收入情况
2022年市水务局共收入3148.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2831.46万元；政府性基金预算财政拨款收入85万元；其他收入232.48万元（含代管资金89.82万元）。
2.部门总体支出情况
2022年市水务局总支出3059.12万元，其中：基本支出1217.58万元；项目支出1841.54万元。
3.部门总体结转结余情况
2022年市水务局结转代管资金89.82万元。
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况
2022年市水务局财政拨款收入2918.7万元，其中：年初预算为965.21万元，比上年增加42.25万元，增长4.57%；年中追加预算1953.49万元，增加项目主要是：在职及离退休人员2022年目标绩效奖、生活补贴366.91万元，水利工作经费80万元、防汛抗旱工作经费30.00万元、中央和省级水利发展资金340万元、项目前期工作激励910万元、省级河湖长制激励奖励资金140万元。以上追加都是经市级财政部门审批下达指标。
2.部门财政拨款支出情况
2022年市水务局财政拨款共支出2918.7万元。支出中一般公共预算财政拨款2833.7万元，政府性基金预算85万元。按支出性质分，基本支出1217.58万元，项目支出1701.12万元。按支出经济功能分，工资福利支出853.09万元，商品和服务支出1691.27万元，对个人和家庭的补助支出166.95万元，资本性支出207.39万元。
3.部门财政拨款结转结余情况
2022年市水务局无结转财政资金。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析
1.人员类项目绩效分析
2022年市水务局在人员类预算项目编制时严格按照财政部门规定的时间节点确定在职人员申报数，科学编制人员类支出项目及绩效目标，并严格按照年初制定的绩效目标和标准执行。对人员类项目经费不足的及时跟财政部门沟通并及时进行预算调剂。全年工资及相关福利待遇做到了及时发放、足额发放，资金使用高质高效，无违规使用情况，预算执行进度100%。
2.运转类项目绩效分析
市水务局在编制运转类项目支出时严格按照财政部门规定的统计口径，科学合理编制绩效目标，严格按照公用经费定额标准使用公用经费，并严格控制公用经费及非定额公用支出，较好的保障了单位正常运转，预期效果良好。
3.特定目标类项目绩效分析
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，所有特定目标类项目均编制了绩效目标，在项目入库时，对基本信息、测算明细、资金构成、事前绩效评估、绩效目标、政府采购预算、资产配置等进行了明细填报。绩效目标表中在成本、产出、效益、满意度等一级指标下，进一步细化二、三级绩效指标，并进行了量化设定。如“驻村干部工作经费”，整体目标设定为“按照上级要求，2022年需派一人到万源梨树坪村驻村，协同该村开展乡村振兴相关工作，共需经费2.3万元，主要保障其差旅费等，以确保顺利开展乡村振兴相关工作，完成上级考核。”差旅费发放总额控制在2.3万元，发放准确率、及时率需达到100%，驻村帮扶人员满意度需达到90%。从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标。
在特定目标类项目执行过程中，我局严格运行监控管理，按照“谁支出、谁负责”的原则，充分调动业务部门和财务部门的积极性，深入推动业财融合发展。并定期收集绩效运行相关数据，对绩效目标运行偏离、未达预期或出现较大偏差的项目，做到了及时沟通、及时处置，财政资金使用规范安全。具体自评情况详见附件1。
（二）部门整体履职绩效分析
在预算管理方面，财务部门多次向领导汇报预算绩效管理相关工作，同时，局领导也高度重视预算绩效管理工作，党组会多次研究部署。在2022第3次局党组会集体学习《省委办公厅 省政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》；在第8次党组会上，专题听取了关于2022年部门预算批复有关情况的通报，主要领导进一步强调加快项目实施，加强绩效管理，各科室执行情况纳入年底目标考核；在第11次党组会上，学习了《严肃财经纪律 严防财政资金跑冒滴漏十条规定》，局领导再次就严格预算管理，严格执行支出规定作了进一步要求；9月1日，主要领导及分管领导组织各科室及直属单位，对市本级项目推进情况进行了专题调度，逐一听取项目推进情况，解决卡点难点，按既定目标强力推进水利项目；第22次党组会上，再次研究部署项目推进，要求建立台账督促落实。
（三）结果应用等情况
1.内部应用
2022年度，我局将各科室（直属单位）预算绩效管理情况纳入到各科室（直属单位）目标绩效考核体系中，并建立科室与个人考核结果挂钩机制，以先考核科室（直属单位），再考核个人的方式，来确定预算绩效管理人员的得分、排名及等次。同时，将考核结果作为记功嘉奖、评先选优、职级晋升、选拔任用的重要依据。
2.自评公开
市水务局分别于2022年4月2日和2022年9月28日在达州市人民政府网站“预决算信息公开”专栏公开了《2022年度达州市水务局部门预算》《2021年度达州市水务局部门决算》及编制说明，部门预算项目绩效表及部门整体支出绩效目标表随之公开。
3.问题整改
2022年市水务局对审计局、财政局等单位检查提出的问题及时进行了认真整改落实，并进一步加强预算绩效管理，提高单位财务管理水平。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2022年度，市水务局内部控制制度健全规范，“三公”经费、结余结转控制情况良好，及时准确进行了预决算公开，基本按照规定进行预算、绩效和资产管理，设置的整体绩效目标依据充分，客观实际，与水务局职责和年度工作任务相符。但部门在预算执行、内控“职权分离”等方面仍存在部分问题。
市水务局2022年度整体支出绩效评价得分96.77分。其中：部门预算管理总分50分，评价得分46.77分；专项资金预算项目绩效管理20分，评价得分20分；综合管理总分10分，评价得分10分；绩效结果应用总分20分，评价得分20分。具体得分情况详见附件2。
（二）存在问题
一是预算调整较大。因住房公积金、医疗保险等年初部门预算与按政策实际缴纳的口径不一致，以及水务局及直属各单位未在集中办公区办公，水电气费、物业管理费等基本支出年初无预算，造成基本支出超预算，预算调整较大。二是预算执行进度较慢及年底集中支出占比高。因市水务局每年非税收入征收任务较重且征收任务基本在每年第四季度完成，造成对应安排的部分预算项目支出指标解冻较晚，预算执行偏慢，年底集中支付较为突出。三是职权分管不清晰，存在不相容岗位未分离的情况。政府采购、资产管理与财务工作未分离，财务部门同时负责政府采购、资产管理相关工作。
（三）改进建议
一是加强沟通协调。积极与财政部门、非税上缴单位沟通协调，加大资金争取力度，加大非税收入征收力度，加大预算执行进度，全力保障年度各项工作顺利有序开展。二是加强预算绩效管理。做足做细预算前期准备工作，合理设定相关预算指标，定期收集绩效运行相关数据，使用科学合理的评估方法评估绩效目标，做优绩效目标，做实绩效监控，做真绩效自评，做深外部评价，提高预算绩效管理质量。三是加强内部控制环境建设。积极构建规范高效的内部控制制度体系，将资产采购及管理与财务管理工作相分离，落实到具体的管理人员并细化管理措施。
